Inleiding
Overzicht van baten en lasten naar kostensoort
Kostensoorten | Rekening 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2023 | Rekening 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Primitief | Bijgesteld | Bedrag | |||
a. Personeelslasten | 11.552 | 12.995 | 12.754 | 12.764 | -10 |
b. Materiële lasten | 18.151 | 20.594 | 21.403 | 24.856 | -3.453 |
c. Subsidies | 31.818 | 34.101 | 33.287 | 33.426 | -139 |
Totaal Lasten | 61.521 | 67.690 | 67.444 | 71.047 | -3.602 |
Baten | 13.270 | 5.496 | 6.282 | 12.457 | 6.175 |
Totaal Baten | 13.270 | 5.496 | 6.282 | 12.457 | 6.175 |
Totaal voor bestemming | -48.251 | -62.194 | -61.162 | -58.590 | 2.572 |
Mutaties in de reserves | |||||
Toevoegingen | 17.125 | 53.015 | 74.474 | 74.474 | |
Onttrekkingen | 987 | 1.670 | 13.572 | 13.572 | |
Totaal mutaties in de reserves | -16.138 | -51.345 | -60.902 | -60.902 | |
Saldo na bestemming | -64.389 | -113.539 | -122.065 | -119.493 | 2.572 |
Toelichting belangrijkste verschillen
Het positieve saldo na bestemming van € 2,6 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt door:
- De lasten natuurontwikkelingsprojecten zijn circa € 0,8 miljoen lager dan geraamd als gevolg van vertraging.
- De lasten voor het Agrarisch Natuurbeheer Landbouw (ANLb) vallen circa € 1,2 miljoen lager uit dan geraamd, omdat in 2023 de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) een hogere bijdrage heeft gedeclareerd bij de Europese Unie.
- De schadeloosstellingen 2022 via BIJ12 zijn in 2023 gedeclareerd bij de provincie Utrecht en bedragen circa € 1,9 miljoen meer dan begroot.
- Voorbereidingskosten Stikstofdossier zijn ongeveer € 1,6 miljoen hoger dan geraamd. Daarnaast zijn de baten van € 1,2 miljoen niet begroot.
- Vertraging proceskosten ten behoeve van de Transitie Landelijk gebied (€ 1,7 miljoen).
- Zowel de lasten als baten van Natuurbeheer zijn niet geraamd voor de SpUk "Programma Natuurfase 1" (€ 4,6 miljoen).
- De uitvoeringskosten RVO zijn circa € 0,4 miljoen lager dan begroot en er is een vrijval van circa € 0,3 miljoen met betrekking tot de subsidie 3e Plattelandsontwikkelingsprogramma (POP3).
Voor een uitgebreide analyse van de afwijkingen van de verschillende beleidsprogramma’s verwijzen wij u naar hoofdstuk 4.6.2 van de jaarrekening. Een toelichting op de reserves is opgenomen in Bijlage 2 van de jaarrekening.