4.6 Verschillenanalyse

Tijdens de Zomernota 2023 extra budget gereserveerd voor het proces rond het Ruimtelijk Voorstel en het Ruimtelijk Arrangement. Door de val van het kabinet is het proces met betrekking tot de totstandkoming van Ruimtelijke Arrangementen uitgesteld naar 2024.

Er is een post onvoorzien aangehouden ter anticipatie op onzekerheden met betrekking tot de inwerkingtreding van de Omgevingswet. Na afloop is gebleken dat deze voorzorgsmaatregel niet noodzakelijk was.

Overige verschillen < € 100.000.

De hogere lasten worden veroorzaakt door een dotatie aan de Voorziening Hart van de Heuvelrug. Dit heeft betrekking op het geprognosticeerde verlies van het project Sortie 16. Het voorstel is om deze dotatie te dekken uit de Reserve Hart van de Heuvelrug.

De lasten van het project Woonwijk Vliegbasis Soesterberg zijn lager dan vooraf begroot, terwijl de kosten voor de sanering van PFAS juist hoger zijn dan oorspronkelijk ingeschat. Deze twee afwijkingen worden in evenwicht gebracht door een corresponderend verschil in de baten, namelijk een lagere overboeking naar de voorraden en een verhoogde bijdrage van het Rijk.

De verschuiving van de lasten van de grondexploitaties naar de voorraden is initieel begroot als negatieve last, maar in de verantwoording is deze opgenomen als baten. In totaal resulteert deze aanpassing in een saldo dat geen effect heeft op het totale resultaat van de jaarrekening.

Overige verschillen < € 100.000.

Er is sprake van een onderschrijding van het budget. De hoogte van het budget is bij de slotwijziging aangepast op basis van de prognose. Een aantal aanvragen zijn nog niet in 2023 beschikt, deze worden in 2024 verantwoord
(ca. € 1,7 miljoen). De subsidies voor de Flexpool en woondeals worden gedekt door een bijdrage van het Rijk, waardoor de dekking in de baten eveneens lager uitvalt. Het gedeelte van de onderuitputting dat wordt gefinancierd uit de algemene middelen, is via een storting in de programmareserve versnellen woningbouw doorgeschoven naar 2024 zoals is aangegeven in de slotwijziging 2023.

De provincie wil gemeente Utrecht ondersteunen bij de subsidieaanvraag voor het Volkshuisvestingsfonds van het Rijk. De gemeente heeft dit nog niet opgestart omdat honorering van de subsidieaanvraag door het Rijk pas eind 2023 heeft plaatsgevonden. De provincie heeft een bestuurlijke toezegging gedaan voor bijdrage aan de cofinanciering. 

De evaluatie van het monitoringstraject voor de aanpak Vitale Wijken door KWINK en een tweetal kwalitatieve onderzoeken met interviews en interactieve bijeenkomsten met betrokken hebben om agendatechnische redenen meer tijd gevergd dan bij de Slotwijziging is voorzien en worden pas in 2024 afgerond. 

Overige verschillen < € 100.000.

Overige verschillen < € 100.000.

De overboeking van de lasten van de grondexploitaties naar de voorraden is geboekt als opbrengst, terwijl het oorspronkelijk was begroot als negatieve last.

De dekking vanuit de Rijksbijdrage voor PFAS is verhoogd als gevolg van hogere lasten.

Doordat er minder subsidies voor Flexpoolmiddelen en de woondeals zijn verstrekt dan verwacht, is de dekking vanuit de bijdragen van het Rijk ook lager.